Субординированный кредит: сущность и виды

В продуктовой линейке банков встречаются кредиты с особыми, нетипичными условиями. Одним из таких кредитов является субординированный займ. Отношения между заёмщиком и кредитором, складывающиеся при предоставлении и погашении субординированного кредита, считаются довольно молодыми для банковской практики, особенно для российской. Статья, регулирующая данные отношения, возникла в ФЗ «О банках и банковской деятельности» в 2014 году. Субординированные кредиты появились в результате развития резервных требований к банковским организациям. В настоящее время займ могут взять не только банки, но и другие юридические лица: компании и предприятия.


Сущность
Субординированный кредит представляет собой вид кредитования, по которому не предусматривается досрочное погашение задолженности, и средства выдаются на длительный срок, обычно минимум на 5 лет. Изменять условия договора, как и заключать его можно только при наличии согласия Центрального Банка. Без его одобрения нельзя: расторгать договор, изменять процентную ставку и погашать проценты за пользование займом — договор займа между физическими лицами. Кредитор не имеет права требовать выплату всего долга до окончания срока действия договора.
Погашение кредита осуществляется одним платежом в конце срока кредитования. При банкротстве компании, выплаты по субординированному займу производятся после уплаты всех прочих долгов https://creditdebt.com.ua/styagnennya-borgu-po-rozpists-dogovoru-pozikiru.
Предназначен такой кредит в основном для улучшения финансового состояния организаций путём увеличения капитала, развитие деятельности, предотвращения возникновения кризисного состояния. О размере займа стороны договариваются самостоятельно. При получении средств в долг оценивается размер уставного капитала фирмы. Если доля займа больше УК на 33%, компании придётся уплатить налог с привлечённых денег.
Выдать кредит имеют право: коммерческие организации, государственные учреждения и ЦБ, физические лица в качестве инвесторов.

Виды
Существует несколько видов субординированных кредитов в зависимости от категории заёмщика:
1. Для акционерных обществ
Если размер компании невелик, она не может эмитировать акции. В случае, когда организация молодая или находится на грани банкротства, немногие банки выдадут ей обычный кредит. Подобные фирмы для укрепления активов привлекают субординированные кредиты как практически единственный способ улучшения финансового состояния или расширения.
2. Для банков
Операция проводится в целях открытия нового филиала, увеличения объёмов кредитования или соблюдения норматива достаточности капитала. Выдать кредит могут:
Государство: только стратегически важным учреждениям, которым невозможно получить дополнительные средства за счёт депозитов.
Другие банки: им ежегодно уплачивается определённый процент за пользование выданным займом, что делает кредит схожим с депозитом.
3. Для страховых компаний
Используется для увеличения количества клиентов, степени влияния на рынке. Для страховых компаний предусматриваются несколько иные условия кредитования чем для остальных юридических лиц: размер кредита должен быть меньше 25% капитала фирмы, процентная ставка не может быть больше ставки рефинансирования, увеличенной на 10 процентных пунктов.
4. Для обществ с ограниченной ответственностью
ООО не могут выпускать акции, поэтому выгодным способом расширения деятельности выступает привлечение субординированного кредита. Его имеют право предоставить физические и юридические лица при отсутствии задолженностей у организации.
5. Для остальных компаний наиболее популярным является субординированный кредит в форме облигационного займа. Фирма выпускает ценные бумаги с установленным сроком погашения и периодическими выплатами – облигации.



Вам понравиться